Samenvatting

De cijfers die in deze T3- rapportage worden gerapporteerd zijn conceptcijfers en kunnen afwijken van de daadwerkelijke cijfers die worden opgenomen in de jaarrekening van 2024. In deze samenvatting worden de belangrijkste punten uit de rapportage benoemd.

Ratio’s
We voldoen zowel aan de externe ratio’s van het WSW alsook aan de eigen interne normen. Vanwege met name lagere onderhoudsuitgaven dan geprognotiseerd in het 3e tertiaal is het operationeel kasstroomresultaat over 2024 uitgekomen op € 23 miljoen. Daar waar tijdens de T2 rapportage nog werd uitgegaan van een operationeel kasstroomresultaat van € 19 miljoen. In de begroting van 2024 was nog uitgegaan van een operationeel kasstroomresultaat van € 18 miljoen.

Oplevering nieuwbouw
In 2024 zijn 115 nieuwe woningen opgeleverd, verdeeld over 5 nieuwbouwprojecten. Dit is gelijk aan de begroting, ofwel een realisatiegraad van 100%. Dit is een score die we de laatste 10 jaar niet bereikt hebben en is het directe gevolg van scherp(er) begroten.

Verkopen
De totale verkoopopbrengsten bestaand bezit zijn over 2024 uitgekomen op € 4,8 miljoen en is daarmee slechts op uitgekomen op 53% van de begroting (ad. € 9,1 miljoen). In de begroting 2024 was de complexmatige verkoop van Zwaagwesteinde opgenomen in mei 2024. Deze transactie is op verzoek van de overnemende partij omgezet naar een activa-passiva transactie. In afwachting van de goedkeuring van de Belastingdienst is de transactie niet meer in 2024 geeffectueerd, maar doorgeschoven naar 2025. Vanwege een inhaalslag van de verkoop bestaande woningen in november en december is de realisatie qua verkoopaantallen dichtbij de begroting uitgekomen.

Verduurzaming
De uitgaven verduurzaming in 2024 zijn fors achter gebleven ten opzichte van de begroting. Aan het einde van 2023 werd al duidelijk dat de kosten voor het naar de Standaard brengen van woningen minder hoog zijn dan vooraf begroot.

Door projectmatige vertragingen als gevolg van vleermuisnesten, vertragingen bij onderaannemers en leveringsproblemen van onder andere hybride ketels en vertragingen bij Liander is de realisatie uiteindelijk niet boven de 40% van de begrotingsopgave gekomen.

Daarbij komt ook dat de realisatie ten aanzien van pv-panelen (ad € 0,8 miljoen) slechts uit is gekomen op 14% van de begroting (ad € 5,7 miljoen). Deze onder uitputting wordt verklaard vanwege de drastisch verminderde animo onder de huurders sinds het bekend worden van het afschaffen van de salderingsregeling en de extra servicekosten die per 1 juli 2024 in rekening wordt gebracht.

Zakelijke lasten
Het tarief op watersysteemheffing is in 2024 met 38% gestegen vanwege de financiële tekorten bij het Wetterskip Fryslân. Dit heeft ertoe geleidt dat de kosten € 750K hoger uitvallen dan begroot. Dit is een afwijking van bijna 50% ten opzichte van de begroting.

Salariskosten
Voor 2024 werd een cao-loonstijging van 8,5% voorzien. In de daadwerkelijke cao is uiteindelijk een stijging van 10% afgesproken en een eindejaarsuitkering van 2%. In de begroting waren 170 FTE’s begroot, daar waar per 31 december 2024 156,7 FTE op de loonlijst stonden. Na invulling van de per 31 december 2024 uitstaande vacatures komt het aantal FTE uit op 163 FTE. Doordat het aantal FTE lager uitvalt dan begroot en vacatures later zijn ingevuld dan in de begroting was uitgaan (halverwege jaar) kan de extra loonstijging binnen de begroting worden opgevangen.

Financiering
In de begroting 2024 is rekening gehouden met het aantrekken van nieuwe financiering voor het bedrag van € 58 mln. In 2024 hebben wij uiteindelijk € 45 miljoen nieuwe financiering aangetrokken. Op hoofdlijnen laat zich dat verklaren door vertragingen in de uitvoering van twee grote renovatieprojecten en lagere verduurzamingsuitgaven.