1. Ons begrotingsproces

In deze paragraaf wordt beschreven op welke wijze wij tot een meerjarenbegroting komen. Een tijdsplanning van ons begrotingsproces is opgenomen in de bijlage.

Portefeuilleplan 2024-2040
Ons herijkte portefeuilleplan is op 18 februari 2025 vastgesteld. Hierin staat onze portefeuillestrategie en is daarmee een belangrijke pijler voor het komende begrotingsproces.  In het portefeuilleplan wordt onderscheid gemaakt tussen de wens- en haalbare portefeuille.

De wensportefeuille is de vertaling van de kwantitatieve opgave (gewenste omvang van de voorraad sociale huur) en de kwalitatieve opgave (gewenste samenstelling en kwaliteit van de voorraad sociale huur) in de “meest ideale” voorraad. De opgave uit de wensportefeuille wordt financieel doorgerekend en getoetst aan het financieel sturingskader. De financiële doorrekening van de wensportefeuille wordt jaarlijks opgenomen in de begroting.

Uit deze doorrekening blijkt dat de financiële middelen van onvoldoende omvang zijn om de wensportefeuille te kunnen realiseren. Omzetting van de wensportefeuille naar een zogenaamde haalbare portefeuille zal bij gelijkblijvende omstandigheden ieder jaar noodzakelijk zijn. 

Ons begrotingsproces
De basis voor de begroting 2026 is de goedgekeurde begroting 2025-2039. Omdat wij hierop gaan voortborduren worden de verschillen tussen onze wensportefeuille en de goedgekeurde begroting hieronder samengevat. Daarbij wordt ook de relatie gelegd met de afspraken uit de Nationale Prestatieafspraken (NPA).  

In onderstaande tabel wordt inzichtelijk gemaakt welke afslagen op het gebied van de verduurzamingsopgave en het onderhouden en verbeteren van de woonkwaliteit van het bestaande bezit zijn gemaakt. 

De bovenstaande volkshuisvestelijke afwegingen zijn voorgesteld door een werkgroep bestaande uit de manager Strategie & Beleid, de Portefeuillemanager, de manager Vastgoed, de Assetmanager en de Coördinator Vastgoedbeheer. Het Bestuur heeft zijn goedkeuring daaraan gegeven.

Hoe ziet ons begrotingsproces er verder uit?
In de periode van 1 april - 15 mei wordt op de begroting van 2025-2039 op basis van bestaande ofwel nieuwe inzichten een aantal volkshuisvestelijke varianten voorgesteld door bovenstaande werkgroep. Dit zijn verschuivingen in lijn met het portefeuilleplan en scenario’s die passen binnen de maximale investeringsruimte en normen uit het financieel sturingskader. Daarbij staat de werkgroep ook stil bij de haalbaarheid van de doelen richting 2050.

Tijdens de integrale Begrotingsdag op 17 juni wordt het MT geïnformeerd over de financiële uitwerking van de scenario’s. Ook vindt terugkoppeling plaats op de analyse van de ingediende afdelingsbudgetten en de ontwikkeling ervan op de beïnvloedbare bedrijfslasten. Dit resulteert in de eerste bespiegelingen van het begrotingsscenario en daarmee wordt ook duidelijk of bijstellen van de plannen mogelijk in een later stadium vereist is. Dit zal ook het hoofdonderwerp zijn voor de voorbespreking over het begrotingsscenario met de Huurderbelangenverenigingen op 1 juli. Daarbij staan wij ook stil bij de afwegingen die in de werkgroep zijn gemaakt.

Na het publiceren van de Leidraad Economische Parameters in augustus wordt de financiële uitwerking van het begrotingsscenario besproken in het MT van 9 september. Dan pas blijkt of bijstellen van de plannen noodzakelijk is. In oktober wordt de conceptbegroting besproken met de Huurderbelangenverenigingen. Daarna doorloopt de begroting het besluitvormingstraject.