Financieringsactiviteiten
3.1 Leningen en rente
Roll over lening 177
Op 1 augustus 2023 is een week roll over lening afgesloten bij de BNG voor een totale hoofdsom € 25 miljoen, met een minimale opname van € 5 miljoen. De lening heeft een looptijd van 9 jaar en loopt af op 3 augustus 2032. De rente is gebaseerd op het 1 weeks Euribor tarief met een opslag van 15 basispunten. Ultimo december 2025 hadden we € 20 miljoen opgenomen. Dit betekent dat er nog € 5 miljoen opgenomen kan worden.
Renteconversies
Tot en met het 3e tertiaal van 2025 hebben er drie renteconversies plaatsgevonden (opslag herziening van basisrentelening).
| bedragen x € 1.000 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| nr | bank | type lening | onderwerp | datum | bedrag | huidig | nieuw | verschil | afspraak | effect 1e jr |
| 146 | BNG | Basisrentelening | Opslag herziening, (vast rente deel is 3,955%) | 1-jul | 7.000 | 0,30% | 0,37% | 0,07% | duur nieuwe opslag: 1 jaar | 5 |
| 152 | BNG | Basisrentelening | Opslag herziening, (vast rente deel is 3,110%) | 3-nov | 8.000 | 0,24% | 0,37% | 0,13% | duur nieuwe opslag: 2 jaar | 10 |
| 156 | BNG | Basisrentelening | Opslag herziening, (vast rente deel is 3,080%) | 3-nov | 7.000 | 0,11% | 0,37% | 0,26% | duur nieuwe opslag: 2 jaar | 18 |
| TOT | 15.000 | 34 | ||||||||
Eindaflossingen
Tot en met het 3e tertiaal van 2025 hebben er 5 eindaflossingen plaatsgevonden:
| bedragen x € 1.000 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| nr | bank | type lening | onderwerp | datum | bedrag | percentage | afspraak |
| 11 | BNG | Fixe | Vervoegde aflossing op datum renteherziening | 2-jan | 688 | 1,500% | Boete vrij |
| 107 | BNG | Fixe | Eindaflossing | 14-feb | 9.000 | 3,908% | |
| 134 | BNG | ANN | Vervoegde aflossing op coupondatum | 3-mrt | 1.150 | 1,550% | Disagio van € 98.000 |
| 121 | BNG | Fixe | Eindaflossing | 1-jul | 4.500 | 3,840% | |
| 25 | BNG | Fixe | Vervoegde aflossing | 31-aug | 160 | 3,910% | Boete vrij |
| TOT | 15.498 | ||||||
Herfinancieringen
Tot en met het 3e tertiaal van 2025 hebben er geen herfinanciering plaatsgevonden.
Aangetrokken leningen
Tot en met het 3e tertiaal van 2025 zijn er 3 nieuwe leningen aangetrokken:
| bedragen x € 1.000 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| nr | bank | type lening | Looptijd | datum | bedrag | eindjaar | Rentepercentage | Effect 2025 | Effect 2026 ev |
| 181 | BNG | Fixe | 4 jaar | 10-feb | 15.000 | 2029 | 2,743% | 361 | 411 |
| 182 | BNG | Fixe | 7 jaar | 16-jun | 15.000 | 2032 | 2,879% | 379 | 432 |
| 183 | BNG | Fixe | 8 jaar | 14-jul | 15.000 | 2033 | 2,989% | 393 | 448 |
| TOT | 45.000 | 1.132 | 1.292 | ||||||
Activa Passiva Transactie
Tot en met het 3e tertiaal van 2025 is er één lening met een activa passiva transactie overgedragen aan een andere corporatie.
| bedragen x € 1.000 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| nr | bank | type lening | Looptijd | datum | bedrag | eindjaar | Rentepercentage | Effect 2025 |
| 121 | BNG | Fixe | Lening overgedragen aan Thus wonen | 28-feb | 2.995 | 1,150% | 34 | |
| TOT | 2.995 | 34 | ||||||
In onderstaande grafiek zijn de aangetrokken leningen weergegeven in het aflossingsschema. Deze zijn te herkennen aan de groene staven. De grafiek laat zien dat de gemaakte keuzes van de looptijd van de leningen past binnen ons aflossingsschema. Er is bewust voor deze looptijden gekozen vanwege enerzijds de renteherzieningsmomenten die gepland staan voor 2026 en 2027 en vanwege de lagere financieringsvoorwaarden van leningen met een kortere looptijden ten opzichte van de langere. Het jaarlijkse aflossingsbedrag is maximaal 35 miljoen en daarmee voldoen de aflossingen aan de norm uit het financieel sturingskader.
3.2 Financieringsbehoefte
In de begroting 2025 is rekening gehouden met een financieringsbehoefte van € 63,7 miljoen in 2025.Hierbij is geen rekening gehouden met banksaldo ultimo 2024 van € 0,7 miljoen.
Hieronder volgt een uiteenzetting van de afwijkingen tussen de realisatie en begroting van de financieringsbehoefte over 2025.
| Bedragen x € 1.000 | |||
| Financieringsbehoefte volgens begroting 2025 | 63.738 | ||
| Mutatie Roll-Over | 8.500 | ||
| Aangetrokken leningen | 45.000 | ||
| Vervroegde aflossingen leningen | |||
| 53.500 | |||
| Toelichting: | |||
| Hogere huuropbrengsten | 1.500 | Ten onrechte huur van 177 (leegstaande) woningen niet meegenomen in begroting | |
| Hogere vergoedingen | 400 | ||
| Lagere rentelasten | 400 | Lagere rente op roll over lening door lager Euribor tarief | |
| Lagere sector specifieke heffing | 500 | Lagere vastgestelde obligoheffing dan het verplicht voorgeschreven tarief voor begroting | |
| Lagere overige bedrijfsuitgaven | 800 | Lagere uitgaven door oa doorschuiven ICT plannen | |
| Hogere uitgaven Vennootschapsbelasting | -2.200 | Saldo van ingediende aangifte 2023 en nieuwe voorlopige aanslag 2024 | |
| Hogere verkoopopbrengsten | 3.700 | 9 woningen meer verkocht dan begroot en hogere verkoopprijs dan begroot | |
| van € 80K per woning. Daarnaast opbrengst APT Zwaagwesteinde € 340K | |||
| niet begroot. | |||
| VOV verkopen | -300 | Kasstromen VOV verkopen en aankopen wordt niet begroot | |
| Hogere uitgaven nieuwbouw | -2.300 | 14 woningen extra van Harinxmaland en vanwege project versnellingen (Wyldehoarne en Gentiaansingel) | |
| Lagere uitgaven woningverbetering | 9.200 | Met name lagere verduurzamingsuitgaven door oa deelname PV panelen is heel laag | |
| Hogere uitgaven aflossingen | -2.000 | 2 vervroegde aflossingen van leningen | |
| 9.700 | |||
| Beginstand liquide middelen 1-1-2025 | 703 | Bij begroting uitgegaan van begin stand 0 | |
| Overige kleine verschillen | 538 | ||
| Eindstand liquiditeitsprognose 31-12-2025 | 809 |