3. Financieren

De meerjarige kasstroomprognose over 2024 tot en met 2033 wordt gebruikt om de financierings­be­hoefte op lange termijn in beeld te brengen. De kasstroomprognose is gebaseerd op de begroting van 2024. De kasstroomprognose ook wel liquiditeitsprognose genoemd toont op maandbasis de inkomsten en uitgaven gedurende 2 jaar

 Kenmerken zijn:

• de meerjaren kasstroomprognose met een planningshorizon van tien jaar; zie bijlage C.
• de voortschrijdende liquiditeitsprognose met een planningshorizon van minimaal één jaar (verdeeld in maanden). 

Het borgingsplafond wordt door het WSW vastgesteld op basis van de financieringsbehoefte (zoals aangegeven in de dPi 2022 voor de komende periode van 1 januari 2023 tot en met 31 december 2025. Het borgingsplafond is het maximale bedrag aan geborgde leningen dat Accolade mag hebben aan het einde van het betreffende kalenderjaar. Het plafond wordt mede bepaald aan de hand van de risicobeoordeling.

Uit de opgave van borgingsplafond door het WSW (juni 2023), blijkt dat Accolade in 2024 en 2025 nieuwe leningen kan aantrekken die passen binnen het afgegeven borgingsplafond voor 2023 - 2025. In de jaren 2023 tot en met 2025 stijgt het borgingsplafond met € 78 miljoen vanwege te verwachte DAEB financieringsbehoefte op basis van de dPi 2022.

In het voorjaar van 2024 wordt een nieuw borgingsplafond afgegeven op basis van de begroting 2024.

Daarnaast hanteert het WSW de borgbaarheidsverklaring (voorheen kredietwaardigheid verklaring).  In de afgegeven verklaring geeft het WSW aan dat Accolade voldoet aan de eisen die het WSW stelt als deelnemer. Op grond van de verklaring kan Accolade gebruik maken van faciliteiten van het WSW.