Bijlagen
Bijlage 2: Kengetallen
Kengetallen
Boekjaar | 2017 | 2016 | 2015 | 2014 | 2013 | |||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
A- Bezit | ||||||||||
Vooroorlogs | 302 | 301 | 313 | 302 | 335 | |||||
Naoorlogs | 15.520 | 15.518 | 15.633 | 15.757 | 15.738 | |||||
Aantal verhuureenheden | ||||||||||
1. Huurwoningen | 15.466 | 15.603 | 15.716 | 15.817 | 15.824 | |||||
2. Intramuraal | 350 | 331 | 331 | 331 | 331 | |||||
3. Overige woongelegenheden | ||||||||||
a. onzelfstandige eenheden | 6 | 6 | 20 | 32 | 39 | |||||
b. collectieve wooneenheden | 136 | 136 | 148 | 155 | 171 | |||||
c. woonwagenstandplaatsen | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | |||||
d. woonwagens | 2 | 2 | 3 | 4 | 4 | |||||
4. Maatschappelijk vastgoed | 29 | 29 | 23 | 23 | 24 | |||||
5. Overige niet woongelegenheden | ||||||||||
a. bedrijfsruimten | 73 | 75 | 64 | 64 | 63 | |||||
b. garages | 903 | 902 | 902 | 902 | 902 | |||||
c. parkeerplaatsen | 133 | 133 | 133 | 133 | 126 | |||||
d. overige verhuureenheden | 27 | 27 | 29 | 29 | 26 | |||||
Totaal aantal verhuureenheden in exploitatie | 17.155 | 17.274 | 17.399 | 17.520 | 17.540 | |||||
Aantal verhuureenheden in beheer | ||||||||||
Woningen | 132 | 131 | 130 | 130 | 135 | |||||
Bedrijfsruimten | 3 | 3 | - | - | 44 | |||||
B- Waarden | ||||||||||
Gemiddelde bedrijfswaarde per woning x € 1.000 | 53 | 52 | 55 | 53 | 48 | |||||
Gemiddelde marktwaarde per woning x € 1.000 | 108 | 87 | 86 | - | - | |||||
Gemiddelde woz waarde per woning x € 1.000 | 117 | 112 | 111 | 110 | 114 | |||||
Gemiddeld eigen vermogen per woning x € 1.000 | 78 | 58 | 57 | 23 | 18 | |||||
C- Financiële continuïteit *) | ||||||||||
Solvabiliteit in % op basis van bedrijfswaarde | 40,4 | 38,7 | 43,0 | 38,8 | 33,4 | |||||
Solvabiliteit in % op basis van marktwaarde | 69,7 | 62,5 | 62,3 | - | - | |||||
Liquiditeit in % | 0,4 | 0,4 | 0,2 | 0,3 | 0,4 | |||||
Interest Coverage Ratio | 2,4 | 2,5 | 2,2 | 2,1 | 1,9 | |||||
Loan to Value op basis van bedrijfswaarde | 55 | 57 | 54 | 58 | 67 | |||||
Loan to Value op basis van marktwaarde | 27 | 34 | - | - | - | |||||
Rentabiliteit eigen vermogen in % | 26,0 | 0,1- | 12,0 | 6,7 | 13,8- | |||||
Rentabiliteit vreemd vermogen in % ( lang ) | 3,7 | 3,7 | 3,8 | 3,9 | 3,9 | |||||
Rentabiliteit totaal vermogen in % | 22,1 | 1,9 | 6,3 | 6,6 | 2,6- | |||||
D- Balans en winst- en verliesrekening *) | ||||||||||
Eigen vermogen einde boekjaar x € 1.000 | 1.253.759 | 927.932 | 929.253 | 374.396 | 293.890 | |||||
Jaarresultaat x € 1.000 | 325.826 | 1.320- | 52.640 | 25.124 | 40.460- | |||||
E- Het verhuren van woningen | ||||||||||
Gemiddelde kale huur per woning | 515 | 506 | 500 | 490 | 468 | |||||
Huurachterstand in % jaarhuur | 0,4 | 0,3 | 0,4 | 0,5 | 0,5 | |||||
Huurderving in % jaarhuur | 0,9 | 1,4 | 1,3 | 1,9 | 1,5 | |||||
Mutatiegraad | 8,0 | 9,3 | 9,4 | 9,5 | 9,2 | |||||
F- Kwaliteit | ||||||||||
Planmatig onderhoud per woning in €. | 968 | 988 | 865 | 864 | 1 065 | |||||
Niet planmatigonderhoud per woning in €. | 496 | 490 | 482 | 436 | 442 | |||||
G- Personeel | ||||||||||
Aantal formatieplaatsen (o.b.v 36 uren per week) | 138,5 | 145,3 | 153,2 | 154,9 | 160,4 | |||||
Aantal werknemers | 161 | 168 | 177 | 180 | 188 | |||||
Ziekteverzuim in % excl. zwangerschap | 2,6 | 6,1 | 5,6 | 3,2 | 4,5 |
De kengetallen zijn tot en met 2014 gebaseerd op de bedrijfswaarde. Vanaf 2015 is dit op basis van marktwaarde.
Bijlage 3: Risicoparagraaf
Strategische risico’s | Toelichting | Maatregelen |
---|---|---|
Politiek: wet- en regelgeving | De regelgeving van het Rijk heeft grote invloed op de corporaties. Denk hierbij aan de huursubsidie, verhuurdersheffing en het passend toewijzen. | Accolade is goed op de hoogte van wat er speelt in politiek Den Haag. Dit komt door de diverse netwerken en persoonlijke contacten. Ook werken we met scenario’s om mogelijke ontwikkelingen door te rekenen. |
Politiek: lokaal bestuur | De provincie Friesland is één woningmarktregio. Daardoor is het speelveld groter dan tot nu toe. Bij de woonvisie van de gemeenten kunnen andere (politieke) belangen spelen die niet aansluiten op ons SVB en huurbeleid. Door gemeentelijke verkiezingen in maart 2018 kunnen gemeenten andere keuzes op gebied van wonen maken. | Wij onderhouden goede contacten met de gemeenten en stemmen ontwikkelingen af met de andere corporaties. Jaarlijks maken we prestatieafspraken met gemeente en huurdersorganisatie. |
Demografische ontwikkelingen | De samenstelling van de bevolking en huishoudens wijzigt. Dit heeft gevolgen voor het type en de grootte van de woningen. Hierdoor lopen we het risico dat delen van het woningbezit niet meer aan de vraag voldoen. Dit kan leiden tot leegstand of een tekort aan woningen. | In ons Strategisch Voorraad Beleid (SVB) staan de ontwikkelingen per gemeente beschreven en de gevolgen voor het woningbezit. Dit leidt uiteindelijk tot een visie (en maatregelen) per verhuurcomplex. |
Compliance | Accolade wil voldoen aan de geldende wet- en regelgeving. Niet voldoen hieraan kan leiden tot boetes of andere maatregelen. | Eind 2017 is een werkgroep gestart die alle verplichtingen vanuit de wet- en regelgeving inzichtelijk maakt. |
Wet op de privacy | De wet- en regelgeving wijzigt regelmatig. Accolade kiest ervoor om op tijd te voldoen aan de nieuwe Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG). | Binnen Accolade houdt een werkgroep Compliance zich bezig met het voldoen aan de wet- en regelgeving. |
Economische ontwikkelingen | Tegenvallende ontwikkelingen kunnen leiden tot een slechtere financiële situatie voor onze huurders. Daardoor kunnen betalingsproblemen ontstaan. | Ons huurbeleid voorziet in een goed aanbod van betaalbare huurwoningen. Daarnaast zorgt een actief incassoproces ervoor, dat grote huurachterstanden worden voorkomen. |
Toegang tot de kapitaalmarkt | We willen toegang houden tot de kapitaalmarkt om te kunnen blijven investeren. Daarom voldoen wij ruim aan de door het WSW en AW gestelde randvoorwaarden. | Wij brengen ieder kwartaal de belangrijke (financiële) ratio’s aan de hand van de actuele meerjarenkasstroomprognose in kaart. Hierop sturen we actief. |
Renterisico | Een stijgende rente beperkt de investeringscapaciteit. Door een goede spreiding blijft de totale rentelast van Accolade vrij stabiel. | Als de rente stijgt, krijgt dit geleidelijk zijn uitwerking in de totale rentelast. Dit komt door een goede spreiding van de momenten van renteherziening en eindaflossingen van de leningen. |
Liquiditeitsrisico | Wij moeten altijd kunnen voldoen aan onze financiële verplichtingen. Ook moeten we eventuele tegenvallers nog op kunnen vangen. | Ieder kwartaal passen we de meerjarenkasstroomprognose aan. Minimaal eenmaal per jaar stellen we scenario’s op en rekenen dit door. Dit heeft als doel de effecten op de WSW-ratio’s in beeld te brengen. |
Bedrijfslasten | Met de Aedes Benchmark hebben wij zicht op onze bedrijfskosten versus die van andere corporaties. Te hoge kostenniveau leidt tot ontevreden huurders en imagoschade. Accolade kiest ervoor om beter te scoren dan het landelijk gemiddelde. | Wij sturen op het structureel verlagen van de bedrijfskosten. In 2016 en 2017 scoorden wij een A beoordeling in de Aedes Benchmark. |
Bijlage 4: Overzicht belanghouders
Gemeenten
In deze gemeenten in Friesland hebben wij meer dan 200 verhuureenheden of zijn we de enige sociale verhuurder:
- Gemeente Heerenveen – +/- 4.500 eenheden;
- Gemeente De Fryske Marren – +/- 2.400 eenheden;
- Gemeente Súdwest-Fryslân – +/- 2.500 eenheden;
- Gemeente Smallingerland – +/- 5.000 eenheden;
- Gemeente Franekeradeel – +/- 1.500 eenheden.
Huurdersverenigingen
- Huurdersvereniging De Bewonersraad Friesland;
- Huurdersbelangenvereniging Franeker;
- Huurdersbelangenvereniging Sneek;
- Huurdersbelangenvereniging Joure;
- Huurdersbelangenvereniging Heerenveen;
- Ruim tien bewonerscommissies.
Collega corporaties
Wij zijn aangesloten bij de Vereniging van Friese Woningcorporaties. Vanuit dit samenwerkingsverband voeren wij regelmatig overleg met onze collega-corporaties. Deze corporaties zijn:
- De Bouwvereniging
- WoonFriesland
- Habion
- Lyaemer Wonen
- Elkien
- Woningstichting Weststellingwerf
- Woonzorg Nederland
- Wonen Zuidwest Friesland
- Wonen Noordwest Friesland
- Thús Wonen
Maatschappelijke partners
- Talant
- Reik
- Wil
- J.P. van den Bent Stichting
- Fokus
- GGZ Mindup
- Skûle Welzijn
- Verslavingszorg Noord-Nederland (VNN)
- Zienn
- Gemeentelijke Kredietbank (GKB)
- Zorggroep Sint Maarten
- Zorggroep Patyna
- Partoer CMO Fryslân
- Carex Fryslân
- MEE Friesland
- Stichting Present
- Platform GEEF
- Roeg & Roem
- Sociaal Team
- AVE team (Aanpak Voorkoming Escalatie)
- Gebiedsteams
- Politie Fryslân
- Plaatselijke Belangen
- Stichting Doarpswurk
- Stichting Philadelphia
- Thuishotel
- Thuiszorg Zuidwest Friesland
- Timpaan Welzijn
- Jeugdhulp Friesland
- Limor
- Thuiszorg Het Friese Land
- Hof en Hiem
- Sociaal team en Plangroep
- Verslavingszorg Noord-Nederland
- Jeugdzorg
- Miks
- Stichting Meriant
- It Bientwark
- It Stip
- Maatschappelijke Onderneming Smallingerland (MOS)
- ZuidOost Zorg
- Vluchtelingenwerk
- Thuiszorg De Friese Wouden
- Liante
- Pi-groep
Bijlage 5: Deelnemingen & Verbindingen
Bedragen in € 1.000 | Accolade Vastgoed B.V. | Accolade Participatie B.V. |
---|---|---|
Plaats | Heerenveen | Heerenveen |
Statutaire doelstelling | Verzorgen en uitvoeren van diensten aan corporaties t.b.v. projectontwikkeling en onderhoud woningen | Verwerven en bebouwen van gronden |
Heeft consolidatie binnen de TI plaatsgevonden? | Nee | Nee |
Financiële gegevens 2016: | ||
Vennootschap | ||
Balanstotaal | 0,1 | 234 |
Eigen vermogen | 0,1 | 234 |
Voorzieningen | 0 | 0 |
Vreemd vermogen | 0 | 0 |
Jaaromzet | 0 | 0 |
Belang in % | 100 | 100 |
Nominale waarde belang | 18 | 18 |
Intrinsieke waarde | 0,1 | 250 |
Eventuele overige deelnemers in vennootschap | Geen | Geen |
Stichting / Vereniging | ||
Wijze en mate van Bestuurlijke zeggenschap | Bestuurder Accolade | Bestuurder Accolade |
Overige deelnemers in vennootschap | Geen | Geen |
Van TI naar verbinding | ||
Doorberekende kosten | Geen | Geen |
Waarde verstrekte lening(en) | Geen | Geen |
Rentepercentage | 0 | 0 |
Zekerheden | Geen | Geen |
Aflossingstermijn | Geen | Geen |
Beschikbaar gestelde bedrijfsmiddelen door TI | Geen | Geen |
Inzet van personeel van TI | Geen | Geen |
Van verbinding naar TI | ||
Ontvangen winstuitkeringen door TI | Geen | Geen |
Afgegeven zekerheden ten behoeve van de verbinding | Geen | Geen |
Maximale risico-exposure aansprakelijkheid | Geen | Geen |
Kapitaalstorting | Geen | Geen |
Risicobeheersing: | ||
Wijze waarop de risicobeheersing plaatsvindt | Periodieke afstemming directeur | Periodieke afstemming directeur |
- Verkregen zekerheden | - Geen | - Geen |
- Maximale omvang projectaanspraken | - Op basis van begroting | - Op basis van begroting van samenwerkingsovereenkomst |
- Gegarandeerde afzet vooraf | - Geen | |
- Vermogensdoelstelling en dividendbeleid | - Geen | - Geen |
- Geen |
Bijlage 6: Beloningen en nevenfuncties RvB
WNT-verantwoording 2017 Stichting Accolade
Op 1 januari 2013 is de Wet normering topinkomens (WNT) in werking getreden. De WNT is van toepassing op Stichting Accolade. Het voor Stichting Accolade toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2017 € 170.000. Voor Accolade geldt het bezoldigingsmaximum voor woningcorporaties. Accolade valt in klasse G.
1. Bezoldiging topfunctionarissen
1a. Leidinggevende topfunctionarissen, gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling
bedragen x € 1 | R. Swart | K.P. Groenveld | J.A. Hartholt |
---|---|---|---|
Functiegegevens | Directeur-Bestuurder | Directeur-Bestuurder | Directeur-Bestuurder |
Aanvang en einde functievervulling in 2017 | 01-01 – 31-12 | 01-01 – 31-12 | 01-01 – 31-12 |
Deeltijdfactor in fte | 1 | 1 | 0,9074 |
Gewezen topfunctionaris? | nee | nee | nee |
(Fictieve) dienstbetrekking? | ja | ja | ja |
Bezoldiging | |||
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen | 116 274 | 116 274 | 109 381 |
Beloningen betaalbaar op termijn | 19 713 | 19 713 | 19 713 |
Subtotaal | 135 987 | 135 987 | 129 094 |
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum | 170 000 | 170 000 | 154 269 |
-/- Onverschuldigd betaald bedrag | N.v.t. | N.v.t. | N.v.t. |
Totale bezoldiging | 135 987 | 135 987 | 129 094 |
Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan | N.v.t. | N.v.t. | N.v.t. |
Gegevens 2016 | |||
Aanvang en einde functievervulling in 2016 | 01-01 – 31-12 | 01-01 – 31-12 | 01-01 – 31-12 |
Deeltijdfactor 2016 in fte | 1,0 | 1,0 | 0,8889 |
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen | 115 067 | 115 067 | 106 157 |
Beloningen betaalbaar op termijn | 19 416 | 19 416 | 19 416 |
Totale bezoldiging 2016 | 134 483 | 134 483 | 125 573 |
1c. Toezichthoudende topfunctionarissen
bedragen x € 1 | R. Winius | F. Haven | R.A.J. van der Bijl |
---|---|---|---|
Functiegegevens | Voorzitter | Lid | Lid |
Aanvang en einde functievervulling in 2017 | 01-01 – 31-12 | 01-01 – 31-12 | 01-01 – 30-6 |
Bezoldiging | |||
Bezoldiging | 19 635 | 13 090 | 6 545 |
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum | 25 500 | 17 000 | 8 430 |
-/- Onverschuldigd betaald bedrag | N.v.t. | N.v.t. | N.v.t. |
Totale bezoldiging | 19 635 | 19 635 | 19 635 |
Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan | N.v.t. | N.v.t. | N.v.t. |
Gegevens 2016 | |||
Aanvang en einde functievervulling in 2016 | 01-01 – 31-12 | 01-01 – 31-12 | 01-01 – 31-12 |
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen | 13 395 | 12 859 | 12 859 |
Beloningen betaalbaar op termijn | 0 | 0 | 0 |
Totale bezoldiging 2016 | 13 395 | 12 859 | 12 859 |
1c. Toezichthoudende topfunctionarissen
bedragen x € 1 | R. Bouius-Riemersma | J. Veuger | M. Breeuwer |
---|---|---|---|
Functiegegevens2 | Lid | Lid | Lid |
Aanvang en einde functievervulling in 2017 | 01-01 – 15-9 | 01-07 – 17-12 | 10-10 – 31-12 |
Bezoldiging | |||
Bezoldiging3 | 9 272 | 6 052 | 2 956 |
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum4 | 12 016 | 7 918 | 3 866 |
-/- Onverschuldigd betaald bedrag5 | N.v.t. | N.v.t. | N.v.t. |
Totale bezoldiging | 9 272 | 6 052 | 2 956 |
Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan | N.v.t. | N.v.t. | N.v.t. |
Gegevens 2016 | |||
Aanvang en einde functievervulling in 2016 | 01-01 – 31-12 | n.v.t | n.v.t. |
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen | 12 859 | 0 | 0 |
Beloningen betaalbaar op termijn | 0 | 0 | 0 |
Totale bezoldiging 2016 | 12 859 | 0 | 0 |
3. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2017 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.
4. Woningcorporaties
Klasse | Toepasselijk bezoldigingsmaximum | Voorzitter Raad van Toezicht (15%) | Leden Raad van Toezicht (10%) |
---|---|---|---|
A | 84 000 | 12 600 | 8 400 |
B | 95 000 | 14 250 | 9 500 |
C | 106 000 | 15 900 | 10 600 |
D | 114 000 | 17 100 | 11 400 |
E | 132 000 | 19 800 | 13 200 |
F | 151 000 | 22 650 | 15 100 |
G | 170 000 | 25 500 | 17 000 |
H | 181 000 | 27 150 | 18 100 |
Bijlage 7: Verklaring van de RvB en verklaring van de RvC
Verklaring Bestuur
Bestemming resultaat
De Raad van Bestuur besluit het positieve resultaat na belastingen van € 325.825.994 ten gunste van het eigen vermogen te brengen van Accolade.
Bestemming middelen
De Raad van Bestuur van de Stichting Accolade, op grond van artikel 30 van de statuten van de Stichting belast met de Bestuurlijk bevoegdheden, verklaart dat alle uitgaven in het verslagjaar 2017 zijn besteed in het belang van de volkshuisvesting.
De heer K.P. Groenveld, mevrouw J.A. Hartholt en de heer R. Swart
Raad van Bestuur
Heerenveen, 28 augustus 2018
Verklaring Raad van Commissarissen
De leden van de Raad van Commissarissen van Accolade verklaren kennis te hebben genomen van het bestuursverslag, de daarin opgenomen jaarrekening over 2017 en daarbij door de onafhankelijke accountant afgegeven goedkeurende verklaring.
De Raad van Commissarissen heeft goedkeuring verleend aan het bestuursverslag inclusief de jaarrekening 2017 en decharge verleend aan het bestuur.
Namens de Raad van Commissarissen,
De heer R. Winius
Voorzitter
Heerenveen, 29 augustus 2018